PSN02の構成
MAS Notice PSN02は、銀行法（Banking Act）に関する通達（MAS Notice 626）から資本市場仲介業者、信託会社および保険会社向けの通達に至るまで、シンガポール金融管理局（Monetary Authority of Singapore、MAS）のほかのすべてのAML/CFT通達と同じ順序で構成されています。一つを知っている読者は、すべての骨格を知っていることになります。通達は、定義と適用範囲から始まり、基本原則を述べ、全社的リスク評価とリスクベース・アプローチを求め、新商品と新技術を取り上げます。次に、顧客デューデリジェンス（CDD）を三つの段階（標準、簡素化、厳格）に分けて定め、続いて第三者への依拠、価値の移転、記録保存、個人データ、疑わしい取引の届出を定めます。最後は、社内方針、コンプライアンス、監査および研修で締めくくられます。1 この構成は、規制上のものであると同時に教育的なものでもあります。MASが会社に期待する思考の順序を、コンプライアンス・オフィサーに示しているのです。
PSN02には、姉妹通達と異なる二つの特徴があります。第一に、PSN02は金額にかかわらずすべてのDPT取引に適用されます。PSN01では、2万シンガポールドル未満の一見取引については、決済サービス提供者が完全なCDDを行わずに来店顧客と取引することを認めていますが、PSN02にはこれに相当する基準額がありません。確立した取引関係のない顧客のために何らかの取引を行うDPTサービス提供者は、取引の前にその顧客についてCDDを実施しなければなりません。2 MASは2019年にこの立場を採用しました。これは、暗号資産の一見取引について1,000米ドル／ユーロとするFATFの最低基準を上回るものです。DPTの移転には仮名性があるため、どのような基準額を設けても、取引の分割（ストラクチャリング）を誘発することになるという理由によるものです。第二に、価値移転に関する要件（トラベルルール）は、やはり最低額なしにすべてのDPTの移転に適用され、1,500シンガポールドル未満の場合には求められる情報が軽減されます。この規則は第III章で取り上げます。
ビジネスモデルへの影響は深刻であり、それは意図されたものです。一定額未満で顧客に匿名でサービスを提供しようとするDPTキオスク、店頭（OTC）デスクまたはノンカストディアル型のスワップ・インターフェースには、シンガポールに居場所はありません。すべての顧客が本人確認済みの顧客なのです。少額免除の規則がある法域（交換取引について1,000スイスフランの基準額を設けるスイスもその一つです）からシンガポールに進出した会社は、これに応じて顧客受入れのフローを作り直さなければなりませんでした（スイスの規則については第F部第III章参照）。
注
- MAS Notice PSN02, Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Digital Payment Token Service、改訂後の第1項から第17項の構成。この順序は、銀行向けのMAS Notice 626および資本市場仲介業者向けのMAS Notice SFA04-N02と対応しています。 ↩
- MAS Notice PSN01, para. 6（CDDの発動要件。特定決済サービスに関する2万シンガポールドルの一見取引の基準額を含む）。MAS Notice PSN02, para. 6（DPTサービスに関するCDDの発動要件。金額の基準なし）。MAS, Response to Feedback Received on the Proposed AML/CFT Notices under the Payment Services Act, 5 December 2019。 ↩
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